Полезное

7 июня 2021

Открытые реестры бенефициарных владельцев в странах ЕС

Распространение трансграничных финансовых преступлений и незаконного отмывания денег связано в первую очередь с созданием фиктивных компаний, за которыми участники мирового рынка скрывают свою корпоративную структуру, в том числе имена своих конечных бенефициаров.

В данной области Европейский Союз принял две основополагающие директивы:

• 4-я Директива ЕС о борьбе с отмыванием денег (4-AMLD), полное наименование «DIRECTIVE (EU) 2015/849 OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, amending Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council, and repealing Directive 2005/60/EC of the European Parliament and of the Council and Commission Directive 2006/70/EC». 4-AMLD обязала стран-участниц создать реестры бенефициарных владельцев.
• 5-я Директива ЕС о борьбе с отмыванием денег (5-AMLD), полное наименование «Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018 amending Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, and amending Directives 2009/138/EC and 2013/36/EU (Text with EEA relevance)». 5-AMLD была создана в 2018 году в ответ на такие скандалы, как Panama Papers и Paradise Papers, и содержала в себе дальнейшие меры по расширению полномочий компетентных органов (как внутри, так и за пределами ЕС): выявление и расследование финансовых преступлений и дел по отмыванию денег. В сфере транспарентности 5-AMLD потребовало от стран-участниц не просто создать реестры бенефициарных владельцев, но и сделать их открытыми и доступными для всех членов общества, а не только определенного круга лиц (государственных служащих).

Результаты проверки Transparency International по вопросу соблюдения директив в ЕС

Transparency International (неправительственная международная организация по борьбе с коррупцией и исследованию уровня коррупции по всему миру) в рамках проверки выявила, что подавляющее число стран ЕС (24 из 27) уже создали реестр о бенефициарном владении. И три страны еще не создали реестры бенефициарных владельцев — Венгрия, Италия и Литва.

В рамках рассмотрения вопроса о публичности таких реестров становится очевидным, что шесть стран (Кипр, Чехия, Финляндия, Греция, Румыния и Испания) не уложились в срок и еще не сделали свои реестры открытыми для общественности. В большинстве стран доступ к данным реестра по-прежнему может быть предоставлен представителям СМИ или гражданскому лицу только в том случае, если они докажут, что у них есть законный интерес на получение соответствующей информации.

Основные проблемы, связанные с доступом к реестрам бенефициарного владения в ЕС

1. Доступ ограниченному кругу лиц. Несмотря на положения директив ЕС, в которых подчеркивается важность предоставления доступа к информации о бенефициарном праве как компетентным органам, а также представителям общественности, обнаруживается, что доступ может быть ограничен даже в странах с открытыми реестрами.
2. Сложная система доступа. Некоторые страны создали сложные системы регистрации, для которых часто требуется цифровой идентификационный документ страны ЕС из списка стран с утвержденной системой электронной идентификации. Либо присутствует невозможность доступа из определенных стран, что является явным нарушением правил ЕС: ограничиваются возможности иностранных властей. Также некоторая информация в реестре доступна только на платной основе.
3. Хранение информации на национальном языке. Ведение реестров на кириллице, на национальном языке без возможности ввода текста на английском, также ограничивает доступ иностранным лицам к получению информации о бенефициарном владении.

Таблица стран ЕС и их бенефициарных реестров

*Доступ по идентификационному документу

** Бесплатный доступ по идентификационному документу