Америка усиливает контроль за компаниями LLС

В 2011 году в США введена новая форма отчётности подразумевающая под собой декларирование информации о наличии счетов за пределами США («Report of Foreign bank and financial accounts» - TDF 90-22.1). В форме декларируются все счета - как денежные, так и иные (например, счета ценных бумаг) в банках и иных финансовых учреждениях за пределами США. Отчитываться обязаны все компании зарегистрированные на территории штатов независимо от того учреждены они гражданами США или иностранцами. По каждому счёту, указывается его максимальный остаток, какой был достигнут в любой момент текущего финансового года (01.01- 31.12.). Форма должна быть подана до 30 июня следующего года, а за непредставление формы, или представление в ней неверных данных, штраф должностным лицам компании может достигать 500.000 USD, или тюремное заключение до 5 лет. 

Не представлять форму можно, только если общий по всем существующим счетам максимальный остаток не превышает 10.000 USD. В связи с изменениями в налоговом праве США мы предоставляем информацию по двум возможным вариантам>>