Полезное

14 сентября 2023

В Израиле планируется создание реестра бенефициарных владельцев

Минюст Израиля опубликовал основные принципы создания реестра UBO (реестра бенефициарных владельцев) как для местных, так и для иностранных компаний. Данный реестр будет находиться в ведении Управления корпорациями, ответственного за регистрацию и контроль над большинством корпораций Израиля.

Данный реестр будет закрытым для общественности, а информация будет предоставляться по запросу правоохранительных органов. Определение «бенефициарного владения» дается согласно требованиям FATF, а именно: осуществление конечного контроля, когда доля владения составляет более 25%.

Базовая информация по компаниям будет включать в себя: название компании (партнерства, некоммерческой организации и т.д.), подтверждение регистрации, юридическую форму, адрес зарегистрированного офиса, информацию по деятельности компании (меморандум или устав), список директоров и уникальный идентификатор (идентификационный номер налогоплательщика или эквивалент).

В отношении иностранных компаний указано, что требование о внесении данных о бенефициарном владении будет применимо только к:

1. Имеющим «достаточную связь» с Израилем
2. Компании могут нести риск отмывания денег или финансирования терроризма.
   

«Достаточная связь» со страной может существовать при следующих обстоятельствах:

• Постоянное присутствие в стране (учреждение/филиал/агентство)
• Значительная деловая активность в стране
• Постоянная деловая активность с финансовыми учреждениями/другими местными организациями
• Владение значительной недвижимостью в стране
• Существенное инвестирование в стране (на рынке капитала или других активов)
• Занятость работников в стране
• Налоговые обязательства в стране