США опубликовали руководство для финансовых организаций по противодействию обходу санкций при совершении финансовых операций в секторе коммерческой недвижимости

В январе 2023 года FinCEN США опубликовало новое руководство для финансовых организаций, которому необходимо следовать при идентификации конечных выгодоприобретателей по проводимым сделкам с целью определения соответствия требованиям по противодействию обходу санкций, легализации доходов, полученных преступным путем.

Финансовые организации должны проявлять бдительность при отслеживании, обнаружении и сообщении о подозрительной деятельности, которая может свидетельствовать об уклонении от санкций на рынке CRE («коммерческой недвижимости»). FinCEN призывает финансовые учреждения учитывать следующие тревожные флаги:

• Использование частного инвестиционного механизма, базирующегося в офшорной зоне, для покупки CRE, в который в качестве инвесторов входят политически значимые лица или их приближенные и родственники.
• На вопросы о конечных бенефициарных владельцах или контролирующих лицах клиенты отказываются предоставлять информацию.
• Несколько компаний с ограниченной ответственностью, корпораций, товариществ или трастов, которые участвуют в сделке, имеют связи с российскими элитами, находящимися под санкциями, или их доверенными лицами, и названия этих организаций имеют небольшие вариации.
• Использование юридических лиц или механизмов, таких как трасты, для покупки CRE с участием друзей, партнеров, членов семьи или других лиц, имеющих тесные связи с политически значимыми лицами, находящимися под санкциями, или их доверенными лицами.
• Владение CRE через юридические лица в нескольких юрисдикциях (часто с участием траста, базирующимся за пределами США) без четкой деловой цели.
• Передача активов от политически значимого лица члену семьи, деловому партнеру или связанному доверительному управлению в непосредственной близости от юридического события, такого как арест или включение в список OFAC.
• Внедрение правовых инструментов (например, актов об исключении), которые предназначены для передачи доли в CRE от политически значимого лица, его члену семьи, деловому партнеру или связанному доверительному фонду после юридического события, такого как арест или определение OFAC.
• Частные инвестиционные фонды или другие компании предоставляют пересмотренные сведения о собственности, показывая, что находящиеся под санкциями лица или политически значимые лица, которые ранее владели более чем 50 процентами фонда, изменили свою долю владения на менее 50 процентов.
• Инвестиции в CRE не являются основным видом деятельности лица.

Дополнительно FicCEN вводит новое обозначение для отчетов о подозрительной деятельности — «FIN-2023-RUSSIACRE».