Запрещенные валютные операции

Обзор запрещенных валютных операций с последними изменениями.

В соответствии с Указами Президента (№ 79 от 28.02.2022 г., № 81 от 01.03.2022 г., № 95 от 05.03.2022 г.) под запрет попали следующие операции с нерезидентами:

• Осуществление операций, связанных с предоставлением резидентами в пользу нерезидентов иностранной валюты по договорам займа
• Зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета, открытые в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации (в том числе переводов с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг)
• Операции по предоставлению лицам иностранных государств, совершающих недружественные действия, кредитов и займов (в рублях)
• Сделки (операции), влекущие за собой возникновение права собственности на ценные бумаги и недвижимое имущество, осуществляемые с лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия

Данные операции, за исключением зачислений резидентами на свои иностранные счета, могут быть совершены на основании разрешений, выдаваемых Правительственной комиссией. Остальные операции осуществляются в порядке, установленном валютным законодательством.

Резиденты - юридические лица могут переводить средства в иностранной валюте на свои счета, открытые в иностранных банках и иных организациях финансового рынка для финансирования текущей операционной деятельности филиалов и представительств. Объем перечисления не должен превышать объема финансирования за предыдущий год.

Для физических лиц разрешено:

• Зачислять на свои счета в иностранных банках валюту, полученную от нерезидентов в виде заработной платы, арендной платы, купонов и дивидендов по ценным бумагам и иных процентных платежей. Но в разрешенных операциях нет таких, как поступление средств от продажи или погашения ценных бумаг, равно как и от продажи недвижимости, находящейся за рубежом) 
• Переводить средства в валюте со своих зарубежных счетов, открытых в иностранных банках до 1 марта 2022 года, на свои другие зарубежные счета, информация о которых раскрыта российским налоговым органам
• Переводить деньги за рубеж в эквиваленте не более 5 000 $ в месяц в одном банке без открытия счета (данная мера распространена на всех лиц, в том числе родственников)
• Переводить деньги со своего российского счета на свой счет или счет третьего лица, открытый в иностранном банке, в размере до 50 000 $ в месяц

Важно, что средства, полученные в качестве перевода из банка за пределами РФ, а также с электронных кошельков, выдаются в РФ исключительно в рублях.

Ответственность за нарушение валютного законодательства на текущий момент составляет 75–100% от суммы незаконной операции (КоАП ст. 15.25.1).