Субсидиарная ответственность в законе о банкротстве

04 августа 2017 г. вступил в силу Федеральный закон «О внесении изменений в Федеральный закон „О несостоятельности (банкротстве)“ и Кодекс РФ об административных правонарушениях».

Новыми изменениями законодатели свели все нормы о субсидиарной ответственности в одну главу и детализировали их, тогда как ранее они были разбросаны по всему закону «О несостоятельности». Сейчас положения о субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц указаны в главе III.2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Законодатель четко разделил случаи привлечения к субсидиарной ответственности в рамках процедуры банкротства и вне рамок процедуры банкротства.

Наибольший интерес вызывают положения о привлечении к субсидиарной ответственности вне рамок банкротства.

Кого можно привлечь к субсидиарной ответственности.

Контролирующее должника лицо, под которым понимается физическое или юридическое лицо, имеющее либо имевшее не более чем за три года, предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий.

Пока не доказано иное, предполагается, что лицо являлось контролирующим должника лицом, если это лицо:

1. Являлось руководителем должника или управляющей организации должника, членом исполнительного органа должника, ликвидатором должника, членом ликвидационной комиссии;
2. Имело право самостоятельно либо совместно с заинтересованными лицами распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества, или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, или более чем половиной голосов в общем собрании участников юридического лица либо имело право назначать (избирать) руководителя должника;
3. Извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения лиц, указанных в пункте 1 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации. Кроме того, законом внесено дополнение, что Арбитражный суд по своему усмотрению также может признать контролирующим любое другое лицо.

Когда можно обратиться.

Привлечение к субсидиарной ответственности контролирующих лиц должника вне рамок банкротства возможно после завершения конкурсного производства или прекращения процедуры банкротства, но:

• не позднее 3-х лет со дня признания должника банкротом/прекращения дела о банкротстве либо возврата заявления кредитора о признании должника банкротом и не позднее 10 лет со дня возникновения оснований для привлечения к ответственности (действий/бездействий виновных лиц), и
• не позднее 3-х лет со дня завершения конкурсного производства и не позднее 10 лет со дня возникновения оснований для привлечения к ответственности (действий/бездействий виновных лиц).

Кто может обратиться.

Любое лицо-кредитор, требования которого не были удовлетворены в полном объеме, и если данное лицо еще не обращалось с подобным иском ранее по аналогичным основаниям и к тому же лицу.

Какие основания для привлечения к ответственности.

Из-за действий контролирующего лица должник не смог полностью погасить требования кредиторов, в том числе (одно или несколько условий):

• Причинен существенный вред имущественным правам кредиторов из-за заключенных должником сделок в пользу контролирующего лица/одобренных контролирующим лицом
• Отсутствуют документы бух. учета и/или отчетности или они не содержат необходимую информацию
• Требования кредиторов возникли в связи совершением правонарушения таким лицом
• Обязательные для хранения документы отсутствуют или искажены
• Не внесены или внесены недостоверные сведения в ЕГРЮЛ на дату возбуждения дела о банкротстве

Соответственно, «вне рамок банкротства» в контексте указанного закона означает скорее «после банкротства» — в любом случае инициирование процедуры банкротства (чтобы вернули заявление) или завершение банкротства необходимы так или иначе для привлечения к субсидиарной ответственности.

Какие основные изменения внесены в ФЗ «О банкротстве» в плане субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц:

1. Увеличен срок, в течение которого можно привлечь к субсидиарной ответственности (до 10 лет, раньше был 3 года).
2. Расширен перечень оснований, по которым можно привлечь к субсидиарной ответственности (добавились основания по поводу отсутствия или недостоверности данных в ЕГРЮЛ и если отсутствуют обязательные для хранения документы).
3. Более детально прописана процедура привлечения к субсидиарной ответственности и по взысканию убытков (в рамках банкротства/вне рамок банкротства и т.п.).
4. Контролирующим лицом может быть признано лицо и по основаниям, которые в законе не отражены, — по решению арбитражного суда.