О насУслугиПресс-центрПолезноеКонтакты
Поиск
RuEnCzCnVn
НовостиПубликации
25 августа 2016, четверг

С 21 декабря 2016 года Юридические лица будут обязаны хранить информацию о своем бенефициаре не менее 5 лет

С 21 декабря 2016 года вступают в силу поправки в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которые обязывают юридических лиц получать, хранить и обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах, а в случае необходимости предоставлять ее по запросам госорганов.

С 21 декабря 2016 года Юридические лица будут обязаны хранить информацию о своем бенефициаре не менее 5 лет и обновлять ее не реже чем один раз в год.

При этом законодательством четко не определяется, каким образом юридические лица должны действовать, чтобы исполнять свои обязанности, связанные с получением, хранением и обновлением информации о бенефициарах, и какие предпринятые лицом меры будут считаться достаточными. Предполагается, что для установления бенефициарного владельца юридическое лицо будет вправе направлять своим участникам (учредителям) запросы с требованием о предоставлении сведений о бенефициарных владельцах. Также можно будет использовать возможность запросить сведения о бенефициарных владельцах из ЕГРЮЛ или реестра юридических лиц другого государства (если участником является иностранная компания).

Поправки также устанавливают, что юридическое лицо будет обязано представлять сведения о своих бенефициарных владельцах по запросу госорганов, в частности: Росфинмониторинга, налоговых органов и еще одного органа исполнительной власти, который пока не утвержден Правительством РФ. Однако не устанавливается как часто и в каких случаях данные запросы могут поступать. Вероятно, подобных запросов можно будет ожидать в ходе проводимых налоговых проверок финансово-хозяйственной деятельности юридических лиц, а также в любое время при проверке соблюдения юридическим лицом возложенных на него указанным законом обязанностей.

За нарушение установленных обязательств по сбору, хранению, обновлению и предоставлению информации о бенефициарах юридические лица, а также их руководители будут привлекаться к административной ответственности. Для этого в КоАП РФ введена новая статья ст. 14.25.1, определяющая ответственность в виде штрафа:

  • для должностных лиц — штраф от 30 тыс. руб. до 40 тыс. руб.;
  • для юридических лиц — штраф от 100 тыс. руб. до 500 тыс. руб.

В связи с тем, что данное правонарушение является длящимся, оно считается оконченным в момент привлечения лица к ответственности и фиксирования протокола правонарушения. Срок для привлечения к ответственности устанавливается в 2 месяца со дня обнаружения административного правонарушения (ч. 2 ст. 4.5 КоАП РФ).

Более того, юридическое лицо может быть привлечено повторно к ответственности по этой статье, если какое-либо из требований закона так и не будет исполнено. Частота привлечения к ответственности не определяется, и в большей степени будет зависеть от сроков, предоставленных нарушителям при обнаружении правонарушения, а также от частоты направления запросов о предоставлении данной информации.

В связи с вышеуказанными правками юридическим лицам рекомендуется осуществить следующие мероприятия:

  1. Разработать и утвердить порядок получения, фиксации, обновления, хранения и предоставления информации о бенефициарных владельцах, включая формы запросов учредителям.
  2. Включить в устав юридического лица положения о предоставлении соответствующей информации участниками (учредителями) юридического лица.

Наличие указанных документов, во-первых, регламентирует порядок взаимодействия между единоличным исполнительным органом юридического лица, ответственным за раскрытие информации, и участниками (учредителями) юридического лица, права, обязанности и ответственность указанных лиц, а во-вторых свидетельствует о том, что юридическое лицо принимает меры по установлению необходимых сведений в отношении бенефициарных владельцев.

За более подробными разъяснениями, а также за помощью в разработке необходимых документов, пожалуйста, обращайтесь к нашим специалистам.

ЗАДАЙТЕ ВОПРОС СПЕЦИАЛИСТУ ПРЯМО СЕЙЧАС:
НАМ ДОВЕРЯЮТ:
НАШ АДРЕС:
© 2017 Legal Bridge     |     +7 495 287-73-94     |     legal-bridge     |     info@legal-bridge.ru     |     Поиск по сайту