FinCEN реализует пересмотренный подход к форме BOIR, которая не будет содержать полей с вариантом «неизвестно». Этот подход будет использоваться начиная с 1 января 2024 года.
На практике это будет выглядеть следующим образом:
- Форму BOIR можно отправить только после заполнения всех обязательных полей. Любое поле, оставленное пустым, не позволит лицу, подающему заявку, отправить форму BOIR.
- В FinCEN осознают, что не всегда заявитель обладает всей информацией в момент подачи формы, поэтому новый подход обеспечит механизм, позволяющий заявителям получить временную отсрочку, если они не могут предоставить определенную информацию по каким-либо причинам. В частности, в разделе «Бенефициарные владельцы» появится раскрывающийся список, который позволит заявителям указать одну из нескольких причин, по которым они временно не могут предоставить часть информации о бенефициарном владельце. FinCEN рассматривает несколько вариантов раскрывающегося списка, включая (но не ограничиваясь): «Невозможно связаться с BO»; «БО не отвечает»; «БО отказалось предоставить»; и «Третья сторона отказалась предоставить». Опции раскрывающегося списка не будут включены в другие разделы формы.
- Соответствующие формы будут приняты в систему подачи заявок, но по-прежнему будут считаться неполными и несоответствующими требованиям. Формы будут считаться полными только после того, как впоследствии будет добавлена недостающая информация, и форма будет обновлена.